外贸信用证申报操作经验，接下来跟着小编一起熟悉下吧，希望对大家有所帮助!
例一：河南某外贸公司曾收到一份以英国标准麦加利银行伯明翰分行(standard chartered bank ltd.birminghambranch,england)名义开立的跟单 信用证 ，金额为usd37,200.00元，通知行为伦敦国民西敏寺银行(nationalwestminsterbank ltd.london)。 因该证没有象往常一样经受益人当地银行专业人员审核，发现几点可疑之处：
信用证 的格式很陈旧，信封无寄件人地址，且邮戳模糊不清，无法辩认从何地寄出;
信用证 限制通知行-伦敦国民西敏寺银行议付，有违常规;
收单行的详细地址在银行年鉴上查无;
信用证的签名为印刷体，而非手签，且无法核对;
信用证要求货物空运至尼日利亚，而该国为诈骗案多发地。根据以上几点，银行初步判定该证为伪造信用证，后经开证行总行联系查实，确是如此。从而避免了一起伪造信用证件诈骗。
例二：某中行曾收到一份由加拿大ac银行alerta分行电开的信用证，金额约100万美元，受益人为安徽某进出口公司。
银行审证员发现该证存在以下疑点：
该证没有加押证实，仅在来证开注明本证将由××行来电证实;
该证装效期在同一天，且离开证日不足一星期;
来证要求受益人发货后，速将一套副本单据随同一份正本提单用dhl快邮寄给申请人;
该证为见45票天付款，且规定受益人可按年利率11%索取利息;
信用证申请人在加拿大，而受货人却在新加坡;
来证电传号不合常理。针对这几个疑点，该中行一方面告诫公司此证密押未符，请暂缓出运，另一方面，赶紧向总行国际部查询，回答：查无此行。稍后，却收到署名美漩银行的确认电，但该电文没有加押证实，于是该中行设法与美州银行驻京代表处联系，请示协助催晒，最后得到答复：该行从未发出确认电，且与开证行无任何往来。至此，终于证实这是一起盗用第三家银行密押的诈骗案。
例三：广西某中行曾收到一份署名印尼国民商业银行万隆bank dagang negara
rserointloreration,bandung,indonesia)电开的信用证，金额约80万美元，来证使用开证行与渣打银行上海分行之密押。后来，该中行去电上海打银行核实，得到复电：本行不为第三家非其集团成员银行核为，且不负任何责任，该中行只好转查开证行总行，但被告知：开证行从未开出此证，且申请人未在当地注册，无业务往来记录。显然，这是一份盗用他行密押并伪冒印尼国民商业银行的假信用证。
例四：辽宁某贸易公司与美国金华企业签订了销往香港的5万立方米花岗岩合同，总金额高达1，950万美元，买方通过香港某银行开出了上述合同下的第一笔信用证，金额为195万美元。信用规定：货物只能待收到申请人指定船名的装运通知后装运，而该装运通知将由开证行随后经信用证修改书方式发出(entcanonlybe effectenre liant`s ing;instructions through l/ning banknomintingthe nameof carrying vessel by means of subsequent cred it amendment)。该贸易公司收到来证后，即将质保金260万元人民币付给了买方指定代表，装船前，买方代表来产地验货，以货物质量不合格为由，拒绝签发装运通知，致使货物滞留产地，中方公司根本无法发货收汇，损失十分惨重。
例五：某中行曾收到香港bd金融公司开出的以海南某信息公司为受益人的信用证，金额为usd992.000.00元，出口货物是20万台照像机。信用证要求发货前由申请人指定代表出具货物检验证书，其签字必须由开证行证实，且规定1/2的正本提单在装运后交予申请人代表。在装运时，申请人代表来到出货地，提供了检验证书，并以数张大额支票为抵押，从受益有手中拿走了其中一份正本提单。后来，受益人将有关支票委托当地银行议付，但结果被告知：“托收支票为空头支票，而申请人代表出具的检验证书签名不符，纯属伪造”。更不幸的是，货物已被全部提走，下落不明。受益人蒙受重大损失，有苦难言。
例六：江苏某外贸公司曾收到一份由香港客商面交的信开信用证，金额为318万美元。当地中行审核后，发觉该证金额、装交期及受益人名称均有明显涂改痕迹，于是提醒受益人注意，并立即向开证行查询，最后查明此证是经客商涂改，交给外贸公司，企图以此要求我方银行向其开出630万美元的信用证，以便在国外招摇撞骗。事实上，这是一份早已过期失效的旧信用证。幸亏我方银行警惕性高，才及时制止了这一起巨额信用证诈骗案。
例七：某中行曾收到一份由印尼雅加达亚欧美银行(asianuero-americanbank,jakarta,indonesia)，发出的要求纽约瑞士联合银行保兑的电开信用证，金额为600万美元，受益人为广东某外贸公司，出口货物是200万条干蛇皮。但查银行年鉴，没有该开证行的资料，稍后，又收到苏黎世瑞士联合银行的保兑函，但其两个签字中，仅有一个相似，另一个无法核对。此时，受益人称货已备妥，急待装运，以免误了装船期。为慎重起见，该中行一方面，劝阻受益人暂不出运，另一方面。抓紧与纽约瑞士联合银行和苏黎世瑞士联系查询，先后得到答复：从没听说过开证行情况，也从未保兑过这一信用证，请提供更详细资料以查此事。至此，可以确定，该证为伪造保兑信用证，诈骗分子企图凭以骗我方出口货物。
例八：2000年6月，a公司向b银行提交了由b银行所在地c银行通知的信用证和一套信用证项下单据，该信用证金额为604500.00美元。经审核后，b银行发现此证系由电传开立，按惯例电传开证应加具密押，密押经通知行核查相符，即可证明电开信用证的真实性。此证注明没有密押，但加盖了c银行的通知章。根据相关的规定，c银行已将该证通知a公司，即认同了该信用证的表面真实性。
在该证真实的前提下，b银行又对该证项下单据进行了合理、审慎的审核。经审核，b银行发现此套单据存在不符点。首先，信用证单据条款要求\"full set of clean on board bill of lading(全套清洁已装船提单)\"，而a公司提供的是negotiablefiatabilloflading简称fbl(运输行出具运输单据)，即以fbl代替b/l。其次，信用证要求提单以开证行为抬头，而a公司在fbl后做空白背书。b银行按惯例向a公司提示不符点，并向a公司提出二种处理方案：一是由a公司提交以开证行为抬头的b/l，撤换原来的fbl;二是由b银行向开证行电提上述不符点，待对方同意后再行寄单。
a公司表示货物已装船，无法再由船公司出具b/l，接受第二种方案。于是b银行立即向开证行电提上述不符点，并要求开证行尽快给予答复。在这之后的三天内，b银行一直没有收到开证行的回复。三天后，a公司向b银行提示由c银行通知的该证的修改书，该修改书写明删除由申请人出具检验证这一不利于a公司的软条款，同时将单据条款修改为b/l或fbl。a公司表示，此项修改已删除该信用证的软条款，并且b/l或fbl二者具备其一即可，这已经表明申请人和开证行接受电提的不符点，已经达到了b银行的要求，所以a公司要求办理出口押汇，且押汇金额仅为10万美元，远低于信用证金额。b银行并没有听信a公司的一面之辞，反而提出了疑问：按照惯例，如果开证行接受上述不符点，它应该在电传中明确表示申请人接受上述不符点，不日将付款，并将这一内容以电传方式通知b银行，而不是采用信用证修改的方式通知，更不应该将此修改发给c银行。这些违反常规的做法引起了b银行的警惕，b银行坚持等待开证行的电传通知，在此期间，将单据留存，既不寄单，也不为a公司办理出口押汇。五天后，开证行开立电传通知，声明申请人拒绝接受上述不符点，此时a公司已不见踪迹。至此，这起诈骗案已真相大白。事后据b银行调查，该信用证项下的货物并未如a公司所述已装船，而是留在a公司所在国境内，并没有出口。
从以上这个案例不难看出，这是一起以诈骗议付行押汇款为目的、境内外不法分子精心策划的骗汇案件。由于b银行以相关规定为依据，并不被较大金额出口和a公司的一面之辞所迷惑，而是合理、审慎地审核单据，避免了一起重大骗汇案件的发生，防止了国家巨额外汇的流失。不法分子的阴谋之所以没有得逞，主要由于b银行有效地做到了如下几点：
第一，没有片面地为追求扩大业务量而办理此笔大额信用证项下的押汇，而是时时保持警惕，坚持合规经营，不违规操作，始终对形势的发展有清醒的认识，有效防止了诈骗案件的发生，维护了银行自身的利益。
第二，以统一惯例做为办理国际业务的依据。根据统一惯例的规定，fbl是由运输行出具和承运人签发的运输单据，它与b/l是两个概念，并不能代替提单，更为重要的是，它不是物权凭证，这导致了a公司在没有装船的情况下可以取得fbl，妄图以此来代替提单蒙混过关。
第三，牢牢掌握国际惯例，就会在信用证实务中处于主动地位，始终把握局势的发展。本案中，a公司和申请人为b银行设下了多重圈套，首先，a公司以大额信用证为诱饵，伴以并不是物权凭证的fbl，妄图诱导b银行使其想当然地认为fbl就是信用证要求的提单，从而为a公司办理押汇，
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