央企合规管理办法从2022年10月1日开始正式实施,诠释了什么是合规管理,如何做好合规管理,其中部分条文值得借鉴。
首先,什么是合规管理。指企业以有效防控合规风险为目的,以提升依法合规经营管理水平为导向,以企业经营管理行为和员工履职行为为对象,开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。
参照上述表述,进出口合规管理就是以防范进出口违规风险为目的,开展的包括进出口相关法规的合规制度,完善关务机制,培育进出口合规文化,强化对进出口违规行为的监督问责等有组织,有计划的管理活动。
而办法中的第十条至第十五条解释了如何进行合规管理。对进出口合规管理也有借鉴作用。
(一)谁是企业合规管理的第一责任人;
企业的法人就是进出口合规管理的第一责任人。
(二)进出口合规管理由那个部门负责:
企业应该设立合规委员会类似的组织,由关务和法务部门统筹协调工作。
(三)进出口合规管理具体由谁负责推进:
应该由企业的关务主管负责人负责推进。
(四)合规委员会主要工作;
(1)制定合规制度;(可以按海关高级认证标准)
(2)开展企业内部教育;
(3)开展企业内部审查及风险识别。
(五)企业其他部门要做什么;
(1)按合规制度开展工作;
(2)识别管理部门的进出口合规风险;
(3)接受进出口合规教育;
(4)按合规委员会的内审建议改进工作。
其实上述方法就是海关高级认证管理的基本方法,可以说高级认证就是企业进出口合规管理,企业只要按高级认证标准进行持续不断优化管理,就可以保障企业有效规避进出口合规风险。
参考:央企合规管理办法
第十条中央企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人,应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责,积极推进合规管理各项工作。
第十一条中央企业设立合规委员会,可以与法治建设领导机构等合署办公,统筹协调合规管理工作,定期召开会议,研究解决重点难点问题。
第十二条中央企业应当结合实际设立首席合规官,不新增领导岗位和职数,由总法律顾问兼任,对企业主要负责人负责,领导合规管理部门组织开展相关工作,指导所属单位加强合规管理。
第十三条中央企业业务及职能部门承担合规管理主体责任,主要履行以下职责:
(一) 建立健全本部门业务合规管理制度和流程,开展合规风险识别评估,编制风险清单和应对预案。
(二) 定期梳理重点岗位合规风险,将合规要求纳入岗位职责。
(三) 负责本部门经营管理行为的合规审查。
(四) 及时报告合规风险,组织或者配合开展应对处置。
(五) 组织或者配合开展违规问题调查和整改。
中央企业应当在业务及职能部门设置合规管理员,由业务骨干担任,接受合规管理部门业务指导和培训。
第十四条中央企业合规管理部门牵头负责本企业合规管理工作,主要履行以下职责:
(一) 组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告等。
(二) 负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查。
(三) 组织开展合规风险识别、预警和应对处置,根据董事会授权开展合规管理体系有效性评价。
(四) 受理职责范围内的违规举报,提出分类处置意见,组织或者参与对违规行为的调查。
(五) 组织或者协助业务及职能部门开展合规培训,受理合规咨询,推进合规管理信息化建设。
中央企业应当配备与经营规模、业务范围、风险水平相适应的专职合规管理人员,加强业务培训,提升专业化水平。
第十五条中央企业纪检监察机构和审计、巡视巡察、监督追责等部门依据有关规定,在职权范围内对合规要求落实情况进行监督,对违规行为进行调查,按照规定开展责任追究。
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